用友BIP全球司庫助力央企構(gòu)建世界一流財務(wù)管理體系

當今世界，新一輪科技革命帶動數(shù)字技術(shù)強勢崛起，產(chǎn)業(yè)數(shù)字化、數(shù)字產(chǎn)業(yè)化已成為第四次工業(yè)革命的重要驅(qū)動要素。加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型是中央企業(yè)在危機中育新機、于變局中開新局的戰(zhàn)略性支點，要順應大局大勢發(fā)展，在致知致行中致遠致勝，以產(chǎn)業(yè)數(shù)字化引領(lǐng)驅(qū)動高質(zhì)量發(fā)展，努力在構(gòu)建數(shù)字化產(chǎn)業(yè)鏈、培育數(shù)字化生態(tài)、推動數(shù)字經(jīng)濟和實體經(jīng)濟融合發(fā)展中走在前列。

數(shù)字經(jīng)濟已經(jīng)成為中國經(jīng)濟未來重要的發(fā)力點和增長點。央企數(shù)字化轉(zhuǎn)型不再是道戰(zhàn)略選擇題，而已經(jīng)成為企業(yè)戰(zhàn)略的必選題。僅在今年上半年，國務(wù)院國資委于相繼印發(fā)了《關(guān)于推動中央企業(yè)加快司庫體系建設(shè)進一步加強資金管理的意見》和《關(guān)于中央企業(yè)加快建設(shè)世界一流財務(wù)管理體系的指導意見》。其中提出建設(shè)世界一流財務(wù)管理體系的“455”框架：即四個變革、五項職能和五大體系，強調(diào)通過10-15年左右的努力，使絕大多數(shù)中央企業(yè)建成與世界一流企業(yè)相適應的世界一流財務(wù)管理體系，一批中央企業(yè)財務(wù)管理水平位居世界前列。

一時間，構(gòu)建世界一流財務(wù)管理體系成為熱詞。在越來越多的企業(yè)開始思考和探索財務(wù)轉(zhuǎn)型的有效路徑之時，越來越多的困惑亦甚囂塵上：如何定義世界一流財務(wù)管理體系？怎樣規(guī)劃世界一流財務(wù)管理體系的構(gòu)建路徑？構(gòu)建世界一流財務(wù)管理體系應從何處切入？財務(wù)如何實現(xiàn)數(shù)字化、信息化、自動化、智能化的協(xié)同發(fā)展？企業(yè)應推動哪些數(shù)字技術(shù)與財務(wù)管理的融合？世界一流財務(wù)管理應在哪些關(guān)鍵場景中展現(xiàn)價值？

一流財務(wù)轉(zhuǎn)型的核心是“財務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型”

對于什么是世界一流財務(wù)管理體系，《關(guān)于中央企業(yè)加快建設(shè)世界一流財務(wù)管理體系的指導意見》中用“三個更”和“12字標準”進行了概括：更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，更加注重質(zhì)量和效率，更加突出“支撐戰(zhàn)略、支持決策、服務(wù)業(yè)務(wù)、創(chuàng)造價值、防控風險”功能作用，以“規(guī)范、精益、集約、穩(wěn)健、高效、智慧”12字為標準?！兑庖姟愤€提出：企業(yè)要“以數(shù)字技術(shù)與財務(wù)管理深度融合為抓手，固根基、強職能、優(yōu)保障，加快構(gòu)建世界一流財務(wù)管理體系”?？梢?，數(shù)智化技術(shù)是構(gòu)建世界一流財務(wù)管理體系的關(guān)鍵驅(qū)動力量。

用友公司從1988年財務(wù)軟件啟航，已經(jīng)服務(wù)了中國40多萬家企業(yè)和公共組織的會計電算化，經(jīng)過了信息化，到今天的數(shù)智化，用友已經(jīng)成為中國企業(yè)數(shù)智化服務(wù)和軟件國產(chǎn)化自主創(chuàng)新的領(lǐng)導品牌。用友公司結(jié)合其自身34年服務(wù)企業(yè)財務(wù)管理的經(jīng)驗并從中結(jié)合國內(nèi)外一流企業(yè)的實踐，認為在數(shù)字化智能化時代，構(gòu)建世界一流財務(wù)管理體系的核心就是基于數(shù)智化技術(shù)，推動企業(yè)財務(wù)司庫體系的搭建，實現(xiàn)財務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型。

在今年4月用友發(fā)布了《中央企業(yè)全球司庫數(shù)智化白皮書》從職能范圍、功能特征、管理機制方面進一步描述世界一流司庫管理體系到底“長什么樣”。5月20日，用友BIP全球司庫新產(chǎn)品于“云端”在京發(fā)布，意在助力企業(yè)構(gòu)建具有全球競爭力的世界一流司庫體系。突破“資金管理”范疇，實現(xiàn)集團金融資源高效配置為目標，提高資金運營效率、降低資金成本、防控資金風險。

如何打造“世界一流司庫體系”

當前，我國中央企業(yè)通常存在成員企業(yè)多層級、業(yè)務(wù)多元化、產(chǎn)業(yè)鏈長、業(yè)務(wù)板塊多，企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)復雜，下屬板塊資金規(guī)模、流轉(zhuǎn)特點不一，資金管理方式也存在一定的差異， 雖然企業(yè)集團的管理層對資金管理工作普遍高度重視，但仍面臨較大挑戰(zhàn)，并且各企業(yè)集團的資金管理模式所處階段和資金管理相關(guān)信息系統(tǒng)建設(shè)階段也不相同。就從資金管理方面來說就常常面臨著資金管理分散，使用效率低；資金支付隨意性大，預算執(zhí)行效果不佳；資金監(jiān)控手段傳統(tǒng)，存在資金安全死角；資金管理決策依賴經(jīng)驗，缺乏工具數(shù)據(jù)支撐；資源共享程度低，存貸雙高問題突出等。

所以在新的經(jīng)濟環(huán)境下，全球司庫管理體系的搭建對于企業(yè)的重要性日益凸顯，其體系建設(shè)也不再是單一的資金管理，而是一項涵蓋戰(zhàn)略目標、管理制度、管理架構(gòu)、管理模式、信息系統(tǒng)等要素的系統(tǒng)工程。用友BIP|全球司庫的應用架構(gòu)方面，在技術(shù)平臺和三個中臺能力基礎(chǔ)之上，構(gòu)建了11項業(yè)務(wù)應用。包括全球賬戶管理，資金結(jié)算中臺管理，資金計劃和內(nèi)部借貸業(yè)務(wù)管理，外部融資、投資以及票證等資源管理，還包括資金集中化的管理體系，并在這個基礎(chǔ)之上，有風險管理的內(nèi)容，有決策支持的管理應用，以及司庫統(tǒng)一門戶。這樣就構(gòu)建了全場景、全方位的全球化司庫全場景的應用。

同時，用友BIP全球司庫帶來了六大新亮點，幫助企業(yè)完成從“傳統(tǒng)資金管理”向“世界一流司庫體系”建設(shè)的轉(zhuǎn)變。

1.中臺結(jié)算能力。穩(wěn)定支持多種業(yè)務(wù)場景應用，打通業(yè)務(wù)到結(jié)算的全流程，有效提升業(yè)務(wù)處理的效率，實現(xiàn)穿透監(jiān)測和安全合規(guī)。

2.金融工具定制?？裳永m(xù)標準服務(wù)，也可根據(jù)企業(yè)資金管控需求個性化定制服務(wù)。全面覆蓋金融工具產(chǎn)品，提供多種計量模型，實現(xiàn)流量預測等動態(tài)分析，提升金融資源配置能力、降低資金成本。

3.量化風險評估。企業(yè)在ERP中全量的AR/AP以及合同訂單數(shù)據(jù)，可以基于數(shù)據(jù)進行短期、中期、長期的現(xiàn)金流實時預測，以及按指標模型設(shè)置風險模型，對市場的波動影響、情景模擬分析、壓力測試預警等均采用了量化計量方式，更加直觀地評估風險。

4.業(yè)務(wù)驅(qū)動場景。業(yè)務(wù)對象代表業(yè)務(wù)邏輯層的模型，支撐了數(shù)據(jù)模型的建模，并與實體模型相對應，從而真正實現(xiàn)了業(yè)務(wù)驅(qū)動的產(chǎn)品服務(wù)設(shè)計。

5.多維洞察分析。對資金主體、幣種、開戶銀行、時間日期、資金形態(tài)、費用類型、項目、期限等不同維度的數(shù)據(jù)進行全面的實時分析。

6.全球交易保障。多幣種、多語言、多數(shù)據(jù)格式、多時區(qū)、多法規(guī)制度、全球化銀企通道，保障了企業(yè)全球化資金的運營管理活動。

建立“司庫體系”實現(xiàn)“降本增效”

司庫不僅是價值的管理者，更是價值的發(fā)現(xiàn)者，如何敏銳捕捉資金效率更高、財務(wù)風險更低的領(lǐng)域，并以此為依據(jù)實現(xiàn)資金的優(yōu)化配置是構(gòu)建科學的司庫系統(tǒng)所必須解決的問題。

隨著企業(yè)司庫體系的建立，司庫系統(tǒng)的優(yōu)越性將逐步的展現(xiàn)出來。利用司庫的系統(tǒng)性和全局性，管理者和決策層可以統(tǒng)攬企業(yè)集團資金管理全局。用友BIP全球司庫通過幫助企業(yè)建立全球化運作的資金池體系、全球支付工廠等，實現(xiàn)全集團賬戶結(jié)構(gòu)合理化、資金集中可視可用、對公對私集中收支結(jié)算、資金錯配平衡資金壓力，以準確、及時地掌握全球資金分布、存量、流量和流向，有效平滑企業(yè)流動性壓力，節(jié)約資金成本。并且利用先進的管理政策、方法和IT手段，緊密結(jié)合金融市場為企業(yè)提供更高效的戰(zhàn)略支持與增值服務(wù)、整合資源與創(chuàng)造價值。

比如，針對企業(yè)的資金計劃，為了實現(xiàn)差異化管理，在企業(yè)制定資金計劃編制時對收支類型進行劃分，采用不同管控方式，通過用友BIP全球司庫進行相應控制。采購業(yè)務(wù)根據(jù)賬期及時做出資金預測計劃，員工工資等費用業(yè)務(wù)根據(jù)周期性規(guī)則生成資金計劃。同時在資金編制計劃工作臺，上級可以看到所有單位的每周計劃編制完成比例，必要時還可以根據(jù)需求發(fā)起催辦，或者強制匯總。

再如，境外資金動態(tài)調(diào)度?，F(xiàn)階段很多央企都有境外成員公司和境外業(yè)務(wù)投資，那么在全球化經(jīng)營的時候，支撐多國家、多幣種、多語言、多時區(qū)業(yè)務(wù)的經(jīng)營和發(fā)展形態(tài)，這個過程中，就需要打通更多的銀行連接，打通更多的支付網(wǎng)絡(luò)。用友是全球第二家ERP廠商與SWIFT安全金融報文傳送服務(wù)機構(gòu)達成戰(zhàn)略合作和它的相關(guān)代理服務(wù)，用友和一些歐盟銀行組織展開了支付業(yè)務(wù)的合作，還有一些類似TIS支付平臺伙伴共同為大型集團企業(yè)提供多元化的資金支付和信息獲取的通道。用友在境外有了這樣的連接能力，就可以看到全球化的賬戶可視；動態(tài)監(jiān)管境外各種銀行賬戶有沒有風險的發(fā)生，能夠監(jiān)控現(xiàn)金流波動情況。在境外做資金管理的時候，還可以做到區(qū)域化的管理和調(diào)度，區(qū)域化資金的集中，以及全球化境內(nèi)外賬戶的聯(lián)動和跨境資金調(diào)撥。

建立“司庫體系”實現(xiàn)“金融再配置”

司庫體系的搭建作為更高級的資金管理模式，發(fā)揮著戰(zhàn)略導向職能，相比于傳統(tǒng)資金管理模式的主要區(qū)別還在于企業(yè)金融資源的高效協(xié)同，往往需要通過融資管理實現(xiàn)資源的整合與協(xié)調(diào)。

用友BIP全球司庫，對其所擁有或控制的金融資源統(tǒng)籌管理的行為，包括金融機構(gòu)合作管理、債務(wù)融資管理、金融市場投資、風險管理等方面，構(gòu)建數(shù)字化金融管控平臺，以金融資源協(xié)同為目標，將高效的資源統(tǒng)籌、全面的業(yè)務(wù)管控、完備的風險防范機制作為主要手段，從根本上發(fā)揮資金融資源的規(guī)模效應，實現(xiàn)金融資源的有效配置。

例如：大型中央企業(yè)與金融機構(gòu)交易頻繁，合作業(yè)務(wù)種類較多，各級組織與金融機構(gòu)分別開展業(yè)務(wù)，全集團層面難以對全部合作情況進行掌握和統(tǒng)一協(xié)同。司庫數(shù)字化平臺通過數(shù)字圖譜的技術(shù)，建立各級金融機構(gòu)合作可能涉及的所有有用的數(shù)據(jù)字段，如：合作通訊錄、崗位信息、聯(lián)系方式等。實時獲取金融機構(gòu)人員及崗位變動，合作業(yè)務(wù)進展情況等。

再如：大型中央企業(yè)單位層級多，融資規(guī)模大，融資渠道和融資品種多樣化造成管理難度大；融資數(shù)據(jù)難收集，融資成本分析和控制能力缺乏，融資過程透明度低，難以滿足審計和對外披露的要求。司庫數(shù)字化平臺的投融資管理模型，將集團各層級單位的授信和融資數(shù)據(jù)納入統(tǒng)一管理體系，并且與財務(wù)信息聯(lián)動，建立校驗機制，確保融資數(shù)據(jù)準確，實時監(jiān)測授信額度的使用情況。

在大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)等信息技術(shù)的支撐下，用友BIP全球司庫將不斷朝著智慧司庫、智能司庫、生態(tài)司庫的方向發(fā)展演進，同時將智能化發(fā)展和生態(tài)化融合，打造成為企業(yè)更加有力的資金管理與戰(zhàn)略增值平臺。

轉(zhuǎn)自：財經(jīng)網(wǎng)

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